Ein
Anlageziel kann es sein, die
Nettorendite durch eine Optimierung der Steuerlast zu erhöhen.
Dies kann geschehen durch:
- Vermeidung einer Steuerzahlung,
- Senkung der jährlichen Steuerlast,
- Verlagerung der Steuerschuld in die Zukunft.
Strategien zur Optimierung der Steuerzahlungen können sein:
- Ausnutzen von Freibeträgen und Freigrenzen, z.B. Sparerpauschbetrag,
- Aufbau einer Verlustreserve, z.B. durch Realisierung von Kursverlusten,
- Zufluss des Ertrages erst in der Zukunft, z.B. Zerobonds,
- Anrechnung von Verlusten zur Senkung der aktuellen Steuerlast.
Der Wunsch, Steuerzahlungen zu verringern, darf aber nie den Blick darauf verstellen, dass das gewählte Anlageprodukt auch ohne den Steuerspareffekt Ertrag abwerfen muss.
